Сегодняшняя действительность заставляет налогоплательщиков быть вдвойне осмотрительнее, ведь в последнее время перенос налоговых рисков на тех, кто и без того отягощен налоговым бременем, уже не миф, а реальность. Чтобы по возможности минимизировать связанные с этой тенденцией риски, компаниям приходится тщательнее проверять своих контрагентов. Для анализа делового партнера чаще используются шесть правил, которые позволяют удостовериться в его благонадежности.
Проверка документов
Если ваши отношения с деловыми партнерами открыты и основаны на взаимном доверии, нет ничего предосудительного в том, чтобы запросить у них базовый комплект документов. В списке могут значиться следующие копии, заверенные подписью и печатью:
Проверка в сети Интернет
На сегодняшний день с развитием информационных технологий не одному из легально работающих контрагентов не удастся остаться незамеченным и «не засветиться» хотя бы на одном из официальных сайтов госструктур. Именно там и можно получить первичную информацию по проверке контрагента. Хотя отсутствие или наличие в этих базах данных вашего контрагента — это информация, использование которой на законодательном уровне не закреплено.
Спросите налоговую
Налоговые органы по запросу предоставляют следующую информацию:
Фиксируйте все этапы работы с контрагентом в соответствующих документах. Как бы ни складывались ваши взаимоотношения на данном этапе — бизнес есть бизнес, и устные договоренности особой роли не играют.
Местонахождение
Случается, что по указанному в документах адресу компании нет и не было. Не поленитесь проверить:
Помните, любые методики проверки всегда обсуждаются и выбираются в зависимости от возможностей и ситуации.
Проверка документов
Если ваши отношения с деловыми партнерами открыты и основаны на взаимном доверии, нет ничего предосудительного в том, чтобы запросить у них базовый комплект документов. В списке могут значиться следующие копии, заверенные подписью и печатью:
- выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
- свидетельство о присвоении ОГРН;
- свидетельство о присвоении ИНН;
- комплект учредительных документов;
- документы, подтверждающие полномочия того, кто действует от лица контрагента.
Проверка в сети Интернет
На сегодняшний день с развитием информационных технологий не одному из легально работающих контрагентов не удастся остаться незамеченным и «не засветиться» хотя бы на одном из официальных сайтов госструктур. Именно там и можно получить первичную информацию по проверке контрагента. Хотя отсутствие или наличие в этих базах данных вашего контрагента — это информация, использование которой на законодательном уровне не закреплено.
Спросите налоговую
Налоговые органы по запросу предоставляют следующую информацию:
- регулярность сдачи отчетности и соблюдения сроков;
- случаи привлечения контрагента к налоговой ответственности;
- соблюдение сроков налоговых обязательств.
Фиксируйте все этапы работы с контрагентом в соответствующих документах. Как бы ни складывались ваши взаимоотношения на данном этапе — бизнес есть бизнес, и устные договоренности особой роли не играют.
Местонахождение
Случается, что по указанному в документах адресу компании нет и не было. Не поленитесь проверить:
- наличие адреса в базе адресов массовой регистрации;
- отсутствие контрагента по месту, указанному в ЕГРЮЛ;
- наличие у контрагента договора аренды;
- адрес контрагента для почтовых отправлений.
Помните, любые методики проверки всегда обсуждаются и выбираются в зависимости от возможностей и ситуации.
