Так, активы банка на дату отзыва лицензии оказались по итогам финансового обследования примерно вдвое меньше, чем обозначено в бухгалтерском балансе: 5,113 млрд против 10,556 млрд рублей. Основную роль в корректировке сыграло уменьшение оценки чистой ссудной задолженности по амортизированной стоимости с 8,594 млрд до 3,225 млрд рублей.
Величина обязательств также несколько скорректирована в меньшую сторону: с 9,328 млрд до 8,979 млрд рублей (в частности, уменьшена оценка по статье «прочие обязательства» с 330 до 50 млн рублей). В составе обязательств объем средств клиентов, не являющихся кредитными обязательствами, достигает 8,295 млрд рублей, в том числе клиентов-физлиц (включая индивидуальных предпринимателей) — 7,718 млрд.
Таким образом, отрицательная разница между активами и обязательствами Тройка-Д Банка (так называемая «дыра») достигает почти 3,866 млрд рублей.
Объясняя отзыв лицензии у Тройка-Д Банка, ЦБ в числе прочего указывал, что кредитная организация не обеспечивала своевременное представление в уполномоченный орган достоверной информации по операциям, подлежащим обязательному контролю, а также систематически занижала величину необходимых к формированию резервов и завышала стоимость имущества в целях улучшения финансовых показателей и сокрытия своего реального финансового положения. В деятельности Тройка-Д Банка имели место недобросовестные действия по выводу активов с ущербом для интересов кредиторов и вкладчиков.