Как доказать недостоверность бух.отчетности должника в период, предшествующий банкротству

[OlegDel'Re]

Добрый день, уважаемые форумчане.
Вопрос, собственно, в следующем: в год, предшествующий введению наблюдения, должник показал неплохой для региональной фирмешки баланс, более 1,5 млрд, в том числе запасы почти на 700 млн, дебиторку на столько же, НДС на 10 млн. В наблюдении руководитель должника копии документов не передал, в конкурсе также уклонился, даже после истребования. Инвентаризация в конкурсе выявила отсутствие запасов и ден. средств; платежи за аренду складов (с запасами) по банку отсутствуют, дебиторка также выявлена значительно меньшая, порядка 40 млн. По факту, в год, предшествующий введению наблюдения, должник, кроме чистого обн@ла и бумажного НДС, ничем не занимался.
Очень хочется доказать недостоверность баланса за 2018 год, поскольку это существенно повлияет на оспаривание сделок.
Обратился к аудиторам - те требуют документы, которых у меня нет ввиду не передачи бывшим директором. Мажориторный кредитор готов профинансировать аудит.
Проверка ФНС за 2017 год доначислила почти 15 млн и выявила множественные нарушения.
Поделитесь мыслями, как инициировать выездную или камеральную проверки в отношении должника (от кредитора, от КУ, от контрагента?).
Заранее благодарю за ответы по существу вопроса.

 

[Денис Лобаненко]

как инициировать выездную или камеральную проверки в отношении должника (от кредитора, от КУ, от контрагента?).

В отсутствие каких-либо документов смысла не имеет.
Субсидиарьте родимого .

 

[OlegDel'Re]

В отсутствие каких-либо документов смысла не имеет.
Субсидиарьте родимого .

Это само собой, привить ему субсидиарку, оснований море... Мне недостоверность существенно повлияет на результаты оспаривания ликвидной недвижки.

 

[Pohvist]

Это само собой, привить ему субсидиарку, оснований море... Мне недостоверность существенно повлияет на результаты оспаривания ликвидной недвижки.

А разве, компания с такими активами не должна проводить ежегодно обязательный аудит?
В соответствии с пунктом 4 статьи 5 Федерального закона "Об аудиторской деятельности" обязательный аудит проводится в случае, если объем выручки от продажи продукции (продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг) организации (за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждений, государственных и муниципальных унитарных предприятий, сельскохозяйственных кооперативов, союзов этих кооперативов) за предшествовавший отчетному год превышает 400 миллионов рублей или сумма активов бухгалтерского баланса по состоянию на конец предшествовавшего отчетному года превышает 60 миллионов рублей.

 

[OlegDel'Re]

Конечно, должна. Но даже пытаться не буду обязать бывшего руководителя должника провести аудит за 2018 год

 

[Astorkot]

Конечно, должна. Но даже пытаться не буду обязать бывшего руководителя должника провести аудит за 2018 год

Вы имеете право сделать аудит. Именно аудит, а не анализ в рамках банкротства.

 

[OlegDel'Re]

Первое сообщение в теме: "Обратился к аудиторам - те требуют документы, которых у меня нет ввиду не передачи бывшим директором. Мажориторный кредитор готов профинансировать аудит."
Поясняю: из допустимых документов у меня только баланс из ФНС, ответы контрагентов, у которых якобы арендовались склады под "горы золотых и мраморных унитазов", что ничего у них не арендовалось, и выписки по банкам, что никому за аренду складских площадей не платилось. Т.е. так называемые "запасы" хранить было негде А перечень документов, запрашиваемых аудиторами, настолько разнообразен... Мне их просто негде взять. Потому и "натягиваю сову на глобус"... Вот и подумалось о "беспристрастном государственном аудиторе" в лице ФНС...
P.S. Просто нужно опровергнуть достоверность баланса...

 

[Astorkot]

Первое сообщение в теме: "Обратился к аудиторам - те требуют документы, которых у меня нет ввиду не передачи бывшим директором. Мажориторный кредитор готов профинансировать аудит."
Поясняю: из допустимых документов у меня только баланс из ФНС, ответы контрагентов, у которых якобы арендовались склады под "горы золотых и мраморных унитазов", что ничего у них не арендовалось, и выписки по банкам, что никому за аренду складских площадей не платилось. Т.е. так называемые "запасы" хранить было негде А перечень документов, запрашиваемых аудиторами, настолько разнообразен... Мне их просто негде взять. Потому и "натягиваю сову на глобус"... Вот и подумалось о "беспристрастном государственном аудиторе" в лице ФНС...
P.S. Просто нужно опровергнуть достоверность баланса...

Прошу вспомнить, коллега, про особенности режима доказывания в процедуре банкротства.
п.17 Обзора ВС N2 от 2018 года.
Берёте выписки по счету, начинаете крыжить суммы и определять контрагентов, запрашиваете данные контрагентов в банке или устанавливаете сами, рассылаете запросы контрагентам о предоставлении всех документов по хозяйственным взаимоотношениям и дальше всех по цепочке....

 

[OlegDel'Re]

Прошу вспомнить, коллега, про особенности режима доказывания в процедуре банкротства.
п.17 Обзора ВС N2 от 2018 года.
Берёте выписки по счету, начинаете крыжить суммы и определять контрагентов, запрашиваете данные контрагентов в банке или устанавливаете сами, рассылаете запросы контрагентам о предоставлении всех документов по хозяйственным взаимоотношениям и дальше всех по цепочке....

Да сделано это уже давно... Кто-то ответил, что не было ничего, кто-то проигнорил (буду, возможно, истребовать через суд), кто-то слился на Луну (однодневки), у кого-то документацию мыши съели, даже акт об оказании услуг по дератациии помещения приложили .
В выписках должника оплаты аренды складов нет, значит, запасы не могли храниться (по крайней мере, в таком объеме). Перечислений должника на приобретение этих запасов тоже нет. Контрагенты игнорят даже запросы ФНС в рамках выездной за предыдущие годы...

 

[Astorkot]

Да сделано это уже давно... Кто-то ответил, что не было ничего, кто-то проигнорил (буду, возможно, истребовать через суд), кто-то слился на Луну (однодневки), у кого-то документацию мыши съели, даже акт об оказании услуг по дератациии помещения приложили .
В выписках должника оплаты аренды складов нет, значит, запасы не могли храниться (по крайней мере, в таком объеме). Перечислений должника на приобретение этих запасов тоже нет. Контрагенты игнорят даже запросы ФНС в рамках выездной за предыдущие годы...

Коллега... Ну что Вам сказать. Был у меня такой случай. И в ФНС писал, и в БЭП, и отдельно в СК МВД. Ничего.
Только субсидиарка.

 

[OlegDel'Re]

Коллега, дорогу осилит идущий. Но дорогу еще нужно протоптать... Так что будем "пахать целину".... Мне доказать недостоверность баланса ну ой как надо...