Денис, вы меня удивляете. Вы с бухучетом знакомы? Если у вас не сводится дебет с кредитом, то разницу, в первую очередь, нужно относить на балансовый счет 73.2.
На б/счете 73.2 "Расчеты по возмещению материального ущерба" - учитываются расчеты по возмещению материального ущерба, причиненного...